利率风险结构是指不同利率期限之间的利率差异，也称为利差。这种差异反映了市场对未来经济走势的预期以及货币政策的预期。在金融市场中，利率风险结构是一种重要的指标，它可以用来衡量市场对未来经济走势的预期和风险。

利率风险结构主要有两种形式，即正斜率和反斜率。正斜率指的是长期利率高于短期利率，这种情况通常出现在经济复苏时期，市场对未来经济走势持乐观态度，预期短期利率将上升。反斜率则是指长期利率低于短期利率，这通常出现在经济衰退时期，市场对未来经济走势持悲观态度，预期短期利率将下降。

利率风险结构对金融市场有着重要的影响。一方面，它可以影响借贷者和投资者的决策。例如，当市场预期短期利率将上升时，借贷者可能会更倾向于选择固定利率的贷款；而投资者则可能更倾向于选择短期债券等低风险投资。另一方面，利率风险结构还可以影响银行和其他金融机构的盈利能力。例如，当利率风险结构为正斜率时，银行可以通过向借款人收取高利率的长期贷款来获得更高的收益。

总之，利率风险结构是金融市场中一种重要的指标，它反映了市场对未来经济走势的预期和风险，对借贷者、投资者以及金融机构的决策和盈利能力都有着重要的影响。