信息不对称对商业银行信贷风险的影响
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摘要：商业银行在进行日常的信贷交易时，受多方面因素影响，会使风险加剧。如商业银行和企业间信息的不对称，使得商业银行对资金的最终去向、投资项目所具有的风险、能够获取的经济利润等缺乏有效的了解。
关键词：信息对称;商业银行;信贷风险
企业的主要经营目的便是获取经济利益，因此在与商业银行签订完相应的契约后，企业极有可能未按照规定的预定项目进行投资，而是投资收益更高同时也具有更大风险的项目。使得商业银行和企业在信息上进一步缺乏对称性，进而商业银行的信贷风险也会有所增加。
一、信息不对称下商业银行信贷风险产生的原因和表现形式
（一）原因
商业银行在进行贷款时，通常是吸收存款实现放贷，进而从中获取利息差额利润，是一种具有金融性质的机构。商业银行的主要目的便是获取经济效益，因此其主要的资产业务便是信贷。其日常的与商品货币相关的经济活动便是信贷，通过信贷对货币的流通起到促进作用。该经济活动的主要条件便是利息的偿还，其货币转移具有单方面性。将银行信贷与商品的交易行为进行比较，可以发现当商业银行进行贷款的发放时，通常承诺的是本金的偿还，但是对本金是否能够按时偿还，则无法得到保障，其中存在较大的不确定性，因此风险概率相对较高。在进行商品交换时，通常将钱、货物结清后，双方便无需进行权利、责任的承担，利用商品进行信贷的交换的风险不会继续增加，因此整体的风险概率相对较小。和商品交易活动相比较，商业银行的信贷业务需要对更大的风险进行承担，对银行日常的信贷业务产生较多的威胁。
企业在日常的经营和管理中，具有较大的目的性，通常是希望以最小的投入获取最大的收益，在进行信贷活动时，企业具有相对较大的优势，并且获取的信息量相对丰富。企业在交付信息时通常会将自身经营中所存在的缺陷进行隐瞒，并且在进行实际的操作时会对财务上的信息进行虚假上报，致使财务数据信息缺乏真实性和可靠性。未对真实的利润表、现金流量表等进行有效的提供，进而导致商业银行无法对企业真实的经营状况进行全面了解，从而无法做到合理准确的分析，在很大程度上增加了商业银行信贷所要承担的风险。
（二）具体表现
1.利率风险
利润风险指的是商业银行在经营利润、资产价值等方面遭受经济损失的可能性之一，该类型的风险通常是因为资产负债期限的结构和利润缺乏匹配性导致的。商业银行在进行日常的经营和管理时，缺乏对利率风险管理的重视，伴随利润管理体制的改革和完善，利润风险对商业银行的发展进步产生较大的威胁，并且是对商业银行的发展产生影响较大的因素之一。商业银行为促进自身的不断发展，在日常的经营管理中创立了专门的利润风险管理部门。但是在信贷的市场中，商业银行和企业间在投资风险的信息上缺乏对称性，从信贷企业角度看，每项投资均具有较大的风险，但商业银行作为借款方，在签署相应的文件前，无法对企业资金的实际投资进行风险评估，进而导致商业银行所需承担的风险进一步增加，对核算利率产生较大的影响。
2.契约风险
商业银行和相应的企业在协议时，借贷方为企业，是资金最终的使用方，因此企业可以有效的了解资金最终的去向，投资项目所存在的真实风险，最终可获取的收益、贷款偿还的概率等信息。而商业银行作为放贷方，则对这些信息缺乏有效的了解。且在实际的商业银行和企业的合作中，还存在一项较为频繁的风险便是道德风险。道德风险指的是当交易的双方签署了相应的约定文件后，对其中规定的内容违背的情况。尤其是借贷方，极有可能出现未按照契约中的规定进行预定项目的投资而是转投其他项目，或获取相应的利益后，未能按照规定的时间进行本金、利息的归还，进而使得商业银行面临较大的风险。通常情况下，企业未获取较高的利润，具有较大的可能性会将资金投入到具有较大风险的项目中。当投资失败时，将有那种影响到商业银行的借贷。
3.贷款抵押风险
商业银行和企业在进行信贷关系的建立时，除了部分企业具有较高的社会信誉度并具有较大的规模外，大部分企业在进行借款的申请时，均需要提供相应的抵押物。如个人资产、他人担保、不动产、存货等，当企业出现违背契约中规定的行为时，商业银行有权利按照相关规定对企业的抵押物进行变卖，从而对经济损失进行弥补，在一定程度上可以减少亏损。这就导致部分商业银行中的信贷部门对此缺乏正确的认识，盲目的认为贷款抵押物可以帮助自身对信贷风险进行规避。但是在实际工作中，部分抵押物自身便存在风险隐患，致使对抵押物进行估值时缺乏准确性，抵押人对抵押物的处理过于随意、抵押物自身遭受人为消耗、自然消耗等，均会导致商业银行在对抵押物进行回收时受到较大的风险。
4.信贷配给风险
商业银行中其信贷部门收益的潜力受到企业实际的还款能力、贷款利率的影响，商业银行虽然在一定程度上提高了对利润水平的重视，但也应提高对贷款信用风险的重视。当信用风险具有较高的独立性，且与利率水平相分离时，商业银行可通过将利率水平提高的做法，使银行的收益水平提高。但在实际进行信贷时，商业银行和企业间的信息缺乏对称性，使得企业更易于选择具有较高收益但同时风险也相对较高的项目进行投资。当退出信贷市场时，商业银行的信息具有一定的滞后性，进而导致商业银行需要承担更多的信贷风险。信贷配给指的是对信贷的数量和规模进行配给，而信息的不对称使得在根源上便出现了商业银行信贷配给的风险。部分商业银行为招揽业务，会主动为企业贷款，惜贷现象的存在，使得风险进一步加剧。
二、信息不对称下银行信贷风险管理措施
（一）信贷关系当中信息不对称的预防措施
为保障信贷关系具有良好性，商业银行应和企业进行良性竞争，从而避免为缺乏社会信誉度的企业进行贷款的方法，有利于帮助企业建立信誉观念。商业银行除了要保障金融服务的优质性外，还应对具有较高誠信度的企业进行支持，通过社会舆论等手段对缺乏信用的企业进行制裁，从而保障双赢。 （二）建立全面管理信贷档案
为保障信贷相关信息来源扩大，应进行信贷档案体系的构建，并保障该体系具有完善性和合理性。在进行贷款前，商业银行需要对企业的信息进行调查，从而保障获取的贷款信息具有真实性、准确性和及时性。并且有利于以此为参考的贷款决策的准确性的提高，建立具有统一性的授信制度。通过合理的技术手段等实现信贷风险的降低，对借款人信用等级、授信额度等进行科学评定。在对贷款进行审查时还应建立相应的均衡机制，对借款方所具有的合作能力有效考虑，从而明确贷款的利率、抵押率等，对未守信用的借款人进行适当的惩罚。依据贷款合同中的内容，对双方所具有的权利、义务等进行明确，在进行签订时，商业银行和企业对双方的权利、义务等确认，并确认违约的惩罚。商业银行应不断提升自身的监测和预警能力，并在贷款后进行相应的检查。
（三）提高信贷活动的信息对称程度
要想使信贷活动的信息对称度不断得到提高，首先需要建立完善的信贷管理信息系统，收集客户和信贷业务信息等综合信息，针对信贷管理信息系统，实施数字化监控。深度分析信贷管理信息，建立良好的模型，使数据结果更具可靠性。建立客户经理制，使主办银行制度不断得到完善，避免出现道德风险和规范逆向行为，建立企业和银行的共同利益，按照具体要求建立组织结构，避免代理人出现道德风险。
（四）建立激励约束机制
建立激励约束机制，包含企业和信贷部门，建立完善的激励约束机制不会对于任何一方发生偏袒。建立产权约束机制，规定了双方的义务和权利，促进产权制度实施改革。加强约束行政工作，市场经济在当今的经济发展过程中发挥着基础性作用，需要发挥出行政约束和宏观调控的作用，行政部门需要将相关法律不断完善，加强保护银行债券。建立银行的激励约束机制，有效的评定企业的信用等级，避免出现道德风险问题。建立银行激励约束机制和企业激励约束机制，通过报酬激励方式，使信贷业务的积极性得到有效的激发，加强控制部门和人员的资产。
三、结语
商业银行在进行放贷时，与企业间信息的对称性具有重要意义。若二者的信息缺乏对称性，则会为商业银行带来更多的信贷风险。因此商业银行在进行放贷时，应对企业的信誉度、提供信息的真实性等提高重视，并进行严格的考核，对信贷档案进行全面合理有效的管理，充分保障信息的对称，进而减少商业银行所面临的信贷风险。
参考文献：
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[3]李会雨.信息不对称理论与商业银行信贷问题研究[J].企业科技与发展，2017（12）.
（作者单位：中信銀行股份有限公司哈尔滨分行）
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