信用卡风险管理的经济分析

来源:用户上传      作者: 庞　伟

　　1985年6月中国银行珠江分行在国内发行第一张信用卡，从此我国银行卡业务不断发展，发卡银行、发卡数量、交易金额均逐年增长；信用卡的用卡环境也不断改善，信用卡业务已成为各商业银行最为盈利的产品之一。但是，随着信用卡业务的进一步发展，信用卡风险发生也越来越频繁。信用卡从发行、使用、结算等诸多环节都可能存在风险，而且随着发卡行、特约商户和持卡人的增多，信用卡风险体现出涉及面广、风险种类多样、危害性大的特点。发卡行的利润逐渐被削减，风险损失将用利润去弥补，因此，对信用卡风险的管理就显得尤为重要。目前发卡行进行风险管理的手段很多，各行可根据自身情况进行成本收益经济分析，选择有效地降低银行运营成本管理手段进行管理。
　　发卡银行操作上的漏洞为信用卡违法人员提供了许多机会，因而加强信用卡风险管理，能有效地促进银行卡业务人员依法经营，促使银行建立规范的信用卡风险防范机制。信用卡风险管理是银行维护自身经济利益的需要，风险的发生大大影响银行利润的增加。如果能对信用卡风险进行有效的管理，银行就能在科学分析风险管理的成本上找到最经济可行的管理方法避免或减少风险，从而将风险损失降到最低，以至实现发卡机构收益的稳定增长。信用卡风险管理能维护银行自身形象，进而创造一个良好的用卡环境，达到最佳社会效益，整个社会的用卡环境也就会明显改善。
　　
　　一、信用卡风险管理经济分析
　　
　　信用卡风险管理是指发卡机构在信用卡业务运作过程中，对信用卡风险进行识别分析的基础上有效地控制与处理其风险，用最经济合理的方法来实现最大安全保障的行为。在实际的管理过程中，发卡行往往需要付出一定的代价，这一代价就是金融风险管理的成本。信用卡风险管理的成本主要有执行成本、机会成本、声誉成本和风险成本。执行成本是指发卡机构管理信用卡风险所必然要花费的不可避免的成本。如银行为转移风险向保险机构投保需要交纳保险费以及采用先进设备所需要的付出。机会成本是指发卡机构因投入到信用卡风险防范上从而丧失了将这笔资金投入到其他业务上所产生的效益。现实中一些银行不愿将大笔资金投入到改善软件、硬件设施上就是出于这个原因考虑的。声誉成本是银行形象，银行形象是现代商业银行竞争的重要内容，努力塑造良好的银行形象，既是为了在竞争中求生存、发展，也是避免声誉风险的有效举措之一。风险成本是指发卡行有可能通过其他衍生性金融工具来管理他们面临的金融风险，然而这种金融工具本身又可能引发新的信用风险。
　　综上所述，不同的策略有着不同的成本，选择适当策略用较低的成本达到一定的管理目的。另一方面，要考虑的是风险管理的效率和效益。所谓效率是指采用一定风险管理手段能使自己所面临的金融风险减少或消除的程度。有时我们往往只追求效率，但效率与成本成正比，因此，就要正确估计其成本与收益，以求各种各选策略的最小净成本或最大净收益。效益就是采用一定的风险管理手段所能带来的收益或者可能避免的损失。一般情况下，人们应尽最选择那些既能避免可能的损失，又能保护可能带来意外收益的策略。
　　
　　二、信用卡风险管理手段分析
　　
　　信用卡风险管理手段有以下几种：
　　
　　(一)风险回避
　　风险回避是发卡机构在对从事某项业务可能因风险而引起的损失及冒这种风险可获得的利益进行分析的基础之上，认为利益小于损失，则设法避免。如在信用卡申领过程中，由于发卡机构难以对申请人的资信状况作全面的调查或不能确信中请人所提供情况的真实性，为避免以后风险的发生而主动拒绝授予该申请人信用卡的行为就属于风险回避。
　　风险回避的措施也就是成本非常小甚至是零成本。但是零成本伴随的是零收益，放弃某笔业务也就放弃了从事该笔业务可能带来的收益，而商业银行是以“三性”为经营方针，尤其是盈利性，没有盈利，银行就没有生命力。目前信用卡业务的盈利率较高，国内各大银行都竞相开展信用卡业务，如果经常采用回避风险的做法，将会对业务开展有很大影响，这就很难与其他银行竞争，所以回避风险尽管极为有效，但却是很不经济。
　　
　　(二)风险预防
　　风险预防策略是指信用卡风险尚未发生时，发卡机构事先采取的一定的防备性措施以减少或降低信用卡风险发生的可能性。预防策略是一种主动、积极的策略，由银行主动通过采取措施减少风险发生的次数和损失规模。
　　预防措施是“防治结合、预防为主”，具有安全可靠、成本低廉、社会效果良好等优点。只要权衡风险与可能带来的收益比例，如果确定收益会大于风险造成的损失就应该大胆去做。在实践中，银行可采取的预防措施很多，如对透支和挂失止付管理等。加强对信用卡透支的管理，尽量减少信用卡交易资金结算环节，提高结算速度，从而及时核算信用卡透支，保障银行的正常收益。信用卡止付是在信用卡业务中因持卡人信用卡遗失、被盗、恶意透支以及违反信用卡章程等，由发卡行实施的，为保护持卡人及发卡行自身利益的行为。止付可以提高发卡行和持卡人的资金安全，有效降低信用卡风险。
　　
　　(三)风险的分散转移
　　分散转移方法是信用卡风险管理经常采用的一种方法。这种方法是指发卡行通过某些合法的交易方式将自己所面临的信用卡风险分散转移给其他经济主体承担的一种策略。风险转移的对象一般是保证人、持卡人和保险公司等。发卡机构要求申领人提供担保人或单位，并在签订协议的基础上明确彼此的权利义务关系。当持卡人不能履行债务时，由担保人承担责任，从而把风险转移给担保人。银行发卡行应考虑怎样设计担保人担保责任的时间、数额及担保的范围才是最经济的，花费的成本较小，收益较大。银行还可在申请信用卡的过程中，要求申请人用存单、有价证券等以抵押、质押等方式向银行申领信用卡或要求申请人交纳一定的保证金，把风险尽可能向持卡人转移。发卡机构也可通过向保险公司投保，在发生风险损失时，由保险公司补偿，从而避免或减少实际损失。保险作为一种风险管理策略，是分散风险、补偿损失的一种重要手段。
　　
　　三、措施
　　
　　(一)信用卡风险管理部门应该特别重视风险的预防工作，制订严密的风险管理规章制度；重视对从业人员及特约商户的培训工作，尤其要加强发卡机构内部的管理。
　　
　　(二)在信用卡申领过程中，要求客户交存备用金、提供担保；加强对透支及挂失止付的管理，制定合理的透支和挂失止付操作规章，加强与保险机构的联系，尽量向保险机构投保。
　　
　　(三)树立正确的风险意识，建立风险准各金帐户。

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