资本计量在银行经济资本管理中的运用
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作者:刘晓丹
摘 要：在银行经济资本管理中，采用资本计量这一管理手段十分关键。通过全方位施行资本计量，可以对银行某些潜在的风险和损失进行提前预估，从而及时和有针对性地提出改进和完善的措施。同时，资本计量的运用，还能够使银行有效规避来自于资金流动、市场操作和银行信用等方面的深层次风险。因此，银行应当高度重视资本计量，并结合自身实际的运行状况，采用科学的途径与方式全面地加以运用。
关键词：银行;資本计量;经济资本管理
中图分类号：F83 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2019）20-0135-01
在银行经济资本管理过程中，资本计量是一种重要的管理手段。银行运用资本计量主要是预测和计算银行潜在的非预期性的损失，从而对于银行流动性的资金风险进行有效的识别和管控。鉴于此，银行应当结合自身的经济资本管理现状，灵活运用资本计量这一重要的管理手段，对现有客户进行清晰定位。同时，运用资本计量还能够进行合理定价，从而能够帮助银行全面地消除由于逆向选择而可能引发的风险。
一、我国银行在经济资本管理应用中存在的主要问题
（一）经济资本管理的范围较窄、基础薄弱
根据新巴塞尔协议的研究结果，银行及银行经济资本主要覆盖市场、信用和操作这三类风险。而且国外银行已经在此基础上把风险范围扩大到了利率和商业等风险方面，并基于交易对手的信用风险开始分别计量信用价差和违约两类风险，而我国银行在这方面还存在差距。同时，经济资本管理是建立在符合业务实际的风险计量模型基础上的，但是由于国内银行的金融计量人才和风险管理专家不足，目前还没有相对成熟的经济资本计量与分配公式，因而在估计参数时还没有办法直接使用各种计量模型。
（二）经济资本管理体系需要进一步完善
经济资本管理体系构建的总体目标是，在确保银行资本能够满足其自身运转需求和监管要求的基础上，提高资本的利用率。而与这个目标相比，国内银行目前的经济资本管理还有一定的距离。
（三）银行的数据积累不足
银行的很大一部分经营管理活动就是管理和运用数据，特别是有价值的数据。国内银行近年来积累了大量的数据，但是相比于国际先进银行，受制于技术水平和标准化程度不高，明显缺乏有质量的数据，而且在挖掘和运用有效数据方面还需要进一步努力。
（四）没有建立一套完善的经济资本绩效体系
目前，国内银行已开始探索采用经济资本的绩效考核方式，但是大多数还没有真正地加以落实。具体说，银行还没有以资本管理为基础构建全员绩效考核体系，致使考核结果的科学性不强。
二、资本计量运用于银行经济资本管理的必要性
（一）有利于银行完善精细化的管理模式
近年来，很多银行都已采用精细化的管理模式，因为精细化管理能够从根本上提升银行的经营实效性，从而使银行获得更大的竞争优势。而要实现精细化管理的更高层次，就必须对风险进行全面监控并对资本加以综合性的计量。如果运用资本计量，银行就能够更加全面地监管现有的各类风险，并借助计量模型来计算其潜在的风险。
（二）有利于进一步约束银行现有的资本
银行本身就属于一类很关键的市场主体，所以，银行应注重从资本约束的角度增强其自身的独立意识。而资本约束必须以资本计量为基础，只有对现存资本进行精确计量，才能够切实约束其现有资本。目前，有关部门已经致力于强化对银行业的约束，而相应地也必须变革资本运行模式。在这一背景下，银行就应当采用资本计量的途径和相关措施，从而创建起资本充足、内控严密的银行金融体系，最终有力地保障银行运营安全。
（三）有利于对产品进行科学定价
银行在进行产品定价时，如果运用资本计量，就可以保证其定价模式具有较强的科学性，进而有力地保障银行全面决策。同时，能够有效指导银行日常所开展的营销活动。具体来讲，在进行各项决策时，银行可以明晰当前业务的整体规模、资本占用情况、资本扩张和银行收益的状态，以及可能要面对的资本风险等。在此基础上，银行就能够依据自身持有资本的数量、面临的风险和目前的收益等要素，来进一步优化与改进各项经营决策。
三、银行经济资本管理运用资本计量的具体策略
（一）科学地进行银行定价决策
在市场化的背景下，银行系统的行业竞争越来越激烈。鉴于此，银行当前的经济资本管理的关键在于全面避免逆向选择，所以就需要进行合理的定价。在具体的工作中，银行的客户经理和风险经理必须有较强的科学定价意识，从而避免在定价领域出现一刀切的问题。银行所经营的各类贷款业务都差异性地体现出风险成本。鉴于此，为了能够把潜在的贷款风险全面性地覆盖进来，银行必须要对各类产品进行科学的定价。在实际工作中，银行应当适当地控制各类产品的定价，不应该将产品进行较高的定价，反而忽视银行核心性产品的价值。也就是说，如果银行能够定价适当，就可以促进其全方位地覆盖风险。同时，银行还应当针对目前的客户价值和其具体的风险状况来相应地选择定价方法，从而在可接受的范围内有效控制资本风险。
（二）全面而明晰地定位客户
银行开展资本计量工作，其主要目的是科学地明晰客户的定位，在各阶段积极稳妥地运用资本增量和存量。银行若想持续增加营业利润，就必须经营好自身的信贷业务。目前，大部分银行依旧依靠信贷投放来得到收益，但是却没有实现利润的持续增长。同时，银行应当采取一定的手段和方式来优化存量，从而尽量减少或避免无效资源的出现，确保向关键的经营领域投放资源。另外，银行管理人员必须具有敏锐的行业洞察力，在银行营销的过程中，确保选择的客户具有较强的针对性的。
（三）针对银行的资本风险进行妥善安排
在日常经营过程中，各类银行都会面临各种各样的经营风险，因此，银行必须合理地安排好现有的风险。为了达到上述工作目标，银行在进行资本计量时必须科学地、针对性地选择客户，从而有效保障银行最基本的资产质量。另外，银行还需要逐步优化自身的产品结构，坚持精细化地和综合性地监管资本风险，通过相应的组合与搭配方式来优化、分摊日常经营中产生的风险。
综上所述，银行的经济资本管理必须建立在资本计量的基础上，坚持综合性和针对性的原则进行资本计量。目前，大部分银行和相关部门都已经认识到了资本计量对于银行经济资本管理的重要性和必要性，也在积极探索适合实际自身的资本管理模式。在具体的实践中，只要不断积累资本计量的经验，就一定能够持续提高银行经济资本管理的实效性。
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