银行风险管理的演进

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　　银行对风险进行管理，已有数千年历史，但真正从管理学的角度加以系统研究，并演化为具有时代气息的管理模式，进而指引其经营管理实践、谋求风险与收益的优化，则起步于1950年代。回顾此后50多年的历史，银行风险管理实践随着社会生产力的提高而逐步深化，可粗略划分为４个阶段。
　　
　　第一阶段: 从资产方面对风险加以管理
　　1950年代末以前，银行风险管理主要偏重对资产业务的管理。当时，银行业务以贷款为主，而不良贷款额超过一定比率，经常导致一家银行出现流动性的困难。为此，银行强调保持银行资产的流动性，通过加强资信评估、项目调查、严格审批制度、减少信用放款等措施，提高银行的安全度。
　　
　　第二阶段: 从负债方面对风险加以管理
　　1960年代后，银行风险管理重点转向负债管理。此时，欧美发达国家经济增长普遍较快，对信贷资金具有很强的需求，而西方银行又面临资金严重不足的缺口。为扩大资金来源，西方银行转向负债管理，即通过使用借入资金，以扩大资金来源，保持或增加资产规模和收益，满足银行流动性需求，同时避开金融监管限制。
　　
　　第三阶段:从资产和负债两个方面对风险加以管理
　　1970年代初石油危机爆发后，西方发达国家的通货膨胀率不断上升。伴随着美元与黄金脱钩，国际市场利率剧烈波动。西方银行受金融市场大幅震荡的影响，难以通过资产或负债的单边管理确保安全性、流动性和盈利性的均衡。为此，西方银行开始从资产和负债两个方面管理风险，即通过偿还期对称、经营目标互相替代和资产分散来实现总量平衡和风险控制。
　　
　　第四阶段：对风险进行全方位管理
　　1980年代，随着同业竞争的加剧，银行风险呈多样化、复杂化、全球化的大势。西方银行更新了风险管理理念，并将应用数学、信息学、工程学等引入风险管理体系，从而深化了风险管理的内涵。1988年，《巴塞尔资本协议》的出台标志着西方银行风险管理理论与实践日渐完善。
　　到了1990年代，特别是1997年亚洲金融危机爆发以来，风险类型已经由单一的信用风险演变为包括信用风险、市场风险、操作风险等在内的多类型风险，潜在损失也由多种风险相互影响、相互作用所致。为此，巴塞尔银行监管委员会于1996年颁布《巴塞尔协议》的补充协议后，从1998年至今，又正在筹划推出《新巴塞尔资本协议》。

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