浅谈影响中小企业融资的因素及应对策略
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摘要：随着我国经济的发展，中小企业发展规模逐步扩大，对我国国民经济发展十分重要，目前，中小企业融资困难已成为我国经济发展亟须解决的难题，基于此，文章从中小企业自身、政府职能部门、银行金融机构层面分别分析了中小企业融资困难的原因以及应对策略进行探讨。
关键词：中小企业;银行金融机构;融资;对策
中小企业是国民经济发展的重要组成部分，在增加就业、促进经济增长、增加税收、促进社会稳定等方面发挥着重要作用。中小企业是我国现行和未来经济发展的重要增长点。然而，由于融资渠道不畅、融资难严重制约着中小企业经营规模的扩大和整体实力的提升。本文对影响中小企业融资的因素进行分析并提出应对策略。
一、影响中小企业融资的因素
（一）企业自身素质因素
1.企业制度不完善，主要表现为财务制度不健全。中小企业起步低，企业管理者缺乏管理方面先进经验，这就导致了企业生产规模小，产品单一，创新性差，盈利能力较低，市场竞争力弱等问题。进而表现为中小企业较低的抗风险能力和不稳定的偿还贷款能力。在企业管理制度中，财务管理制度作用突出，财务制度健全与否决定着该企业是否能够健康稳定的发展长远。财务报表的不真实、缺失、不透明甚至在应对银行工商税务部门的检查时设置账外账、编制虚假的财务报表。没有确立财务管理的核心地位，财务从业人员不能参与中小企业的重大经营决策管理，因此没有办法做到财务风险的预警提示，对于企业发生的财务数据不能及时更新处理，这样就不能确保财务数据的真实性、准确性、有效性。
2.融资成本高。融资成本包括贷款期间所产生的利息和融资过程所花费的费用。一般贷款金额与融资成本成反比例关系，中小企业的贷款额度与国有大型企业相比存在一定差距。
3.中小企业存在信用缺失现象。我国一些中小企业出现经营困境时，不是想着提高诚信，解决问题，以争取到银行的贷款支持，而是一味逃避问题，最终造成银行信用危机，中小企业信用问题在中小企业贷款未得到批准的原因中排在首位。
（二）政府扶持政策力度弱
在激烈竞争的市场环境背景下，中小企业生存和发展面临极大的挑战，例如人力和原材料成本提升，来自同行的竞争，市场环境的压力和资金的短缺，融资困难等。当前中小企业融资困难，发展举步维艰，缺乏法律支持，政府部门思想保守认为银行给中小企业提供贷款是高风险行为，相比国有大型企业，政府还是给中小企业福利政策少。
（三）金融机构阻力大
1.银行贷款标准收紧对中小企业的不对称影响。相比国有大型企业，中小企业信息透明度低。如果银行贷款标准收紧的因素同时影响着企业的资产负债表和借款人的信用风险，那么不利冲击对不同规模的企业的比例相同，中小企业受到的冲击会更大。相比已经获得授信的企业，银行贷款标准收紧对新申请的企业影响较大，我国的中小企业生存年限仅为3年左右（易纲，2018）这就意味着我国新申请的企业大多为中小型企业，银行靠与企业的长期接触考察和跟踪监督等不可量化标准和财务报表等可量化标准来综合判断企业经营状况，盈利能力，偿还贷款能力，那么新设立企业没有这些信息供银行参考，这也加剧了银行贷款标准对中小企业的收紧。
2.我国商业银行针对中小企业的贷款定价方法不合理。商业银行对中小企业的贷款定价通常是以中央银行发布的基准利率为基准进行点数的浮动，具体浮动多少依据企业的信用等级、贷款额度、贷款期限和担保方式等决定。这种利率加点的定价模式单一，针对性不强，中小企业内部经营状况、行业前景、发展形势、项目风险都是浮动点数需要考虑的因素。定价管理体制的不完善，商业银行在贷款定价实行单一部门全权负责，但是贷款定价涉及多层面因素，需要多部门沟通协调反馈，这种定价管理模式会使决策部门与执行部门出现脱节。
3.担保方式单一。企业贷款的主要担保方式是抵押担保，抵押担保在银行贷款中占比较高。其中银行更倾向不动产的抵押担保，但是中小企业可供抵押的不动产较少，资金需求力度大，不动产抵押率低等都导致了中小企业融资困难。而且资产评估机构也日趋正规化，随意抬高抵押物价值的情况鲜少发生，导致中小企业获得数额较大的抵押担保贷款更加艰难。
二、应对中小企业融资问题的策略
（一）中小企业要提升自身素质
1.完善企业管理制度，完善财务管理制度。私营中小企业必须突破家族管理模式，推动产权改革引进先进的企业管理制度，为中小企业未来发展奠定基础。财务管理制度是企业经营管理的核心，健全的财务管理制度是衡量中小企业融资能力的重要指标之一，健全的财务管理制度对外能给银行金融机构提供真实可靠的财务数据，对内能给企业实际控制人提供真实正确的财务报表。财务人员需要参与企业的重大决策管理，及时进行事前财务风险提示，对于单位发生的财务数据变动，财务人员要做到及时、准确记录。中小企业要制定财务管理制度，根据会计法规范财务会计行为。
2.降低融資成本，需逐步完善自身。中小企业要充分认识到自身的不足，要积极学习先进技术，针对地理位置优势，推出具有地域特色产品，同时，要关注时事及时了解国家推出的中小企业扶持政策，深入研究并灵活运用，抓住发展机遇，并以此为参考来制定企业发展战略，提升企业自身实力。
3.构建良好的银企关系。银行贷款目前仍是中小企业融资的重要渠道之一，那么与银行构建良好的银企关系为企业长远健康发展十分必要。企业自身要做到诚信贷款，提供真实的财务报表，财务数据，正确对待并配合银行对企业的贷款审查，银行贷款发放之后，企业要按时付息，及时对账，与银行建立信息沟通，积极配合银行的贷后检查程序。中小企业要做到诚信至上，有借有还，改善固有的银企关系印象，提升中小企业自身形象，以期银行贷款长期支持，企业健康长远发展。
（二）加大政府扶持力度
针对我国中小企业融资难的问题，政府应该做出针对性的扶持政策，同时贯彻落实扶持政策。健全金融基础设施建设，政府需推动完善担保和再担保体系建设，发展第三方征信和信用评级机构，降低银行获取中小企业信用信息成本，各级政府要推动实施中小企业贷款风险补偿体系建设，启动专项资金支持以确保中小企业担保类无力偿还时的补偿代偿工作，从而降低银行金融机构为中小企业放贷的风险。同时鼓励银行简化中小企业贷款手续，缩短审批时间，尽快为中小企业放款，以解决中小企业融资难题。
（三）畅通金融服务渠道
1.引导银行业金融机构放松中小企业贷款标准。针对中小企业信息透明度低的问题，金融机构可以运用金融科技手段收集中小企业信息进行风险判断，人行征信、社保、工商、税务、公积金等第三方互联网数据与企业内部信息整合，大数据风控技术既能降低交易成本又能提高审批效率、服务质量。解决了企业“软信息”问题，下一步采取针对性降准加大银行对中小企业贷款投放力度，拓宽银行不良贷款处置渠道，比如不良贷款证券化、不良贷款债转股和批量转让等新型处置模式。
2.实施多元化、差异化的贷款定价标准。与大型国有企业相比，中小企业在资金、服务和风险控制方面都有一定差距，所以商业银行对大型企业和中小企业的贷款定价标准要区别对待，对中小企业贷款利率进行适当地降低。同时根据中小企业的实际经营状况、行业前景、发展形势、信誉度等进行综合分析落实差异化的定价策略。还可以参考中小企业的成立时间，对于新设立企业可以采取中间水平利率，而对于设立时间长、发展稳定、信誉良好、前景优良、发展速度快、盈利能力强的中小企业可以给予一定的优惠政策鼓励。
3.贷款方式多样化。中小企业不动产数量少，但是资金需求量大，银行金融机构应设置除不动产抵押贷款以外的多品种中小企业贷款，比如，信用担保贷款，知识产权质押贷款、银行存单质押贷款、票据贴现贷款。中小企业可以加入信用担保机构，让信用担保机构担保来获得银行贷款或者中小企业可以利用自身合法技术专利权、商标财产权经指定机构评估认定后向银行申请贷款，存单质押、票据贴现等贷款成本低，非常适用于中小企业贷款。
结束语
中小企业对促进经济发展意义深远，中小企业融资问题是其发展壮大的关键，这就需要企业自身、金融机构、政府三方合力、共同努力建立良好的中小企业融资环境。
参考文献：
[1]吴达.我国银行贷款标准对中小企业融资的影响[J].中国发展观察，2018（23）：46-48.
[2]刘丽华.浅析中小企业融资存在问题及对策[J].辽宁工业大学学报，2019，21（2）：1-3.
作者简介：
陈晓玲（1992- ），女，汉族，河南濮阳，硕士研究生，研究方向：企业金融。
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