小微企业贷款的风险与防范
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作者:刘淑华
[摘要]中国的经济体系中，小微企业是重要的部分。中国处于进一步深化改革开放的关键期，就要强化小微企业的贷款管理工作。对于小微企业而言，贷款可以解决资金问题，同时也会存在风险。为了避免不良后果发生，就需要采取相应的防范措施解决风险，提高资金使用效率，并保护好银行的利益。文章针对小微企业贷款的风险与防范展开研究。
[关键词]小微企业;贷款;风险;防范
[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2019.25.043
1引言
小微企业是在市场经济环境中应运而生的，是中国经济体系中的重要组成部分，为中国的市场经济发展做出了很大的贡献。小微企业是指规模非常小的企业，包括小型企业和微型企业，虽然小微企业规模小，产品单一，服务简单，但正是因为小微企业的存在，使得市场环境充满活力。当前商业银行已经将信贷业务扩展到小微企业，从小微企业的特点出发对贷款方式做出调整，而且贷款规模不断扩大。但是，小微企业在贷款中存在信誉问题，导致贷款风险产生，严重影响了银行的正常经营。对于小微企业的贷款风险要认真识别，以采取有效的防范措施解决。
2小微企业贷款风险
2.1小微企业所存在的管理风险
小微企业规模小、数量多，企业所生产的产品单一化。处于多元化的市场环境中，小微企业的敏感度非常高，对市场的变化具有很强的反应能力，市场的机遇能够及时捕捉，并根据市场的状况调整企业的经营策略。小微企业虽然具有很强灵活性，但是由于管理水平不高，对风险的抵抗能力比较低，特别是当前正处于进一步改革开放的关键期，就会因行业变化的影响面临生存危机。[1]小微企业的资金薄弱，当企业面临危机的时候，企业业主很有可能一走了之，或放任企业倒闭，就必然会导致商业银行贷款安全问题。
2.2小微企业存在信用风险
多数的小微企业在财务管理上不够规范，往往会采用现金结算的方式或者采用业主个人账户结算的方式，在财务报表上不能将企业的经营状况准确地反映出来。小微企业为了获得银行贷款，通常会掩盖自身经营状况，或者在盈利方面夸大。为了避税，小微企业还会少报利润。财务信息上造假，就不能成为贷款的依据，银行对小微企业就不会有很高的信任度。
小微企业对贷款具有很强的依赖性，特别是存在信用风险的小微企业，不能通过银行贷款，就会寻求民間贷款。银行就更无法获得小微企业的详细信息，导致信息不对称的现象。
2.3小微企业行业风险
小微企业在现今社会经济环境下，注册资本少，门槛低。就业人数居高不下，大学生毕业就面临失业，往往想自己做事情，社会经验少，存在从众心理，在没有市场调研的情况下，贸然成立公司，一旦区域市场饱和，消费层级上升，原有企业很容易被市场淘汰，造成银行贷款风险。
2.4小微企业贷款利率风险
小微企业贷款享受普惠贷款利率政策，但由于商业银行存款市场竞争激烈，银行执行的存款利率水平是在央行基准利率水平上上浮一定比例。即使利率上浮，客户存款意愿依然不强，银行为争取存款还要开发更高收益水平的理财产品留住存款，由此造成小微企业贷款利差收窄。
2.5银行客户经理职业风险
小微企业对资金的需求量不是很高，只要求短时间内获得资金，且贷款频率很高。由于小微企业的收益低，对于银行而言，必然会存在贷款业务风险。从小微企业盈利性的角度而言，银行并不愿意向小微企业贷款，但为了完成小微贷款任务，就要考虑提高小微企业贷款比例。[2]
3针对小微企业信贷风险需要采取的防范措施
3.1积极解决信息不对称的问题
银行信贷人员要将网络资源充分利用起来收集有关小微企业的相关信息，还要发挥媒介的作用获得有关企业的信息，结合实地调查，对小微企业的经营状况全方位了解。银行信贷人员可以走到企业的生产人员中间对企业的产品情况予以了解，向销售人员咨询企业的销售价情况，大量地收集，避免受到不对称信息的影响。
银行信贷人员要与企业的管理人员当面沟通，对企业的基本情况以及经营的周期、生产技术水平、销售渠道等方面的信息予以了解。此外，还要对企业的非财务信息予以了解，包括纳税情况，水、电等各种费用的缴纳情况等。[3]对于客户的来源、盈利能力、偿债能力等信息都要收集，最大程度地降低贷款风险。
银行信贷人员要选择企业经营情况好， 淘汰缺乏核心技术的企业。所以要选择产业链上的好企业，选择有核心竞争力，有自主知识产权的企业。
3.2加强担保准入的管理
小微企业的经济实力有限，贷款的偿还能力不足，就有可能违约，并因此产生道德风险。按照传统的抵押担保方式，主要是用房产抵押，包括普通住宅房及商业用房等，如果是用高端住宅抵押或者用写字楼抵押，银行信贷人员就要审慎处事。第三方抵押类贷款是由于借款人自身资金不足或者融资过度，对于这种贷款业务要严格控制。[4]
贷款人使用抵押物贷款的时候，银行信贷人员对于抵押物的背景以及与贷款人之间所存在的关系要审查，对抵押人的信用状况也要做好调查工作，避免套取信贷资金的现象发生。
3.3做好贷款审查工作
小微企业贷款存在风险，要将风险指数降到最低，就要做好贷款审查工作。贷款审批人员对客户经理的风险偏好要予以了解。贷款调查中，主要是针对对业务来源、业务开展的方式进行调查，对项目贷前调查工作要具有针对性地开展。进入项目预审环节，对客户要认真筛选，为实地审核做好准备，确保实地核查顺利开展。对核查内容要明确，使审核工作具有针对性。小微企业的贷款金额相对少一些，而且多数企业会使用抵押物贷款，贷款审批人员在核查客户信息的时候，如果没有做到位，实地调查工作就不能切实地发挥作用。贷款审批人员要提高风险意识，在实地核查中端正态度，加大核查的力度。[5]
3.4做好贷后的管理工作
贷款后还要具有针对性地检查，客户经理对企业进行实地走访，贷款的审批人员以及有关的管理人员也要参与检查工作。为了避免检查工作消耗过高的成本，对于贷款金额比较少的客户，可以采用定期电话审核的方式。借款企业的财务数据发生变动，就可以在审查工作中对变动情况进行分析，从中可以对风险做出判断，使贷后管理工作的质量和效率都有所提高。[6]
3.5解决贷款利差
国家已就小微企业贷款利息减免银行该项利息收入增值税的缴纳，银行应及时向税务局申报减免贷款事项。银行应积极组织正常息存款，减少高息存款的增加。这项任务任重道远。在保证控制风险的情况下增加小额贷款，会获得人民银行降低存款准备金率。
4结论
综上所述，小微企业在贷款之后，还要做好监督工作。银行会采取相应的监督措施对企业的资金使用情况进行监督，及时获得关于有关企业偿债能力的各种信息，对其中的影响因素做出分析。银行还会实地调查，对于违约企业以及有关的信息交由人民银行的征信部门处理。企业的信誉度降低，就必然或影响后续的贷款。对于小微企业逃避银行债务的问题，要采取有效的制裁措施，以确保市场稳定有序运行，银行的利益得到保护。
参考文献：
[1]朱沛庆，张国春.经济持续下行形势下小微企业信贷风险与防范[J].北方金融，2017（3）：108-109.
[2]张见远.商业银行小微企业贷款风险防范研究[J].经营管理者，2016（6）：95.
[3]陈芳.论如何做好小微企业信贷风险管控[J].科技经济导刊，2017（5）：57-58.
[4]彭雨，王永刚.县域小微企业信贷风险防范工作中存在的问题及建议[J].北方金融，2017（12）：39-40.
[5]魏锦平.国内小微企业贷款风险管理探究[J].邵阳学院学报，2016（10）：28-29.
[6]张端.小微企业信贷风险防范研究[J].赤峰学院学报，2015（3）：10-12.
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