联合库存管理的实现形式

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　　摘要：提出了联合库存管理策略的四种实现形式，分析了其适用范围、运作机理和实现机制。
　　关键词：联合库存管理；实现形式；供应链管理
　　
　　联合库存管理是建立在供应链伙伴关系基础上的库存管理策略[1]。与供应商管理库存策略相比，它在机制上更加重视库存责任和权利在供需双方之间进行分担和分享，力求预防和规避在供应商管理库存策略环境下的权责失衡和“牛鞭效应”[2] 。从实现机制的层面上分析，联合库存管理策略在实际应用时，主要有四种实现形式：货存供方的联合库存管理形式、货存需方的联合库存管理形式、货存第三方的联合库存管理形式、客户铺底的联合库存管理形式。它们在适用范围、运行机理和实现机制等方面各不相同，因此应当辨证分析，合适选用，不可一概而论。
　　
　　一、货存供方的联合库存管理形式
　　
　　货存供方的联合库存管理形式是需求方通过向供应方支付定金、或预付货款、或者提供保证金等形式，获得预定的某个时间的一定数量的货物所有权。但该批货物在当前并没有实际交付需求方，而是存放于供应方，由供应方负责管理。根据双方约定，或者需求方按照约定的提前期提出交付请求时，由供应商按照需求方的需求计划进行补给，并承担货物交付前和交付过程中所发生的质量、数量、交付期等风险。因此，这种实现形式在本质上是一种以所有权转移为基础的供应链委托代理，体现了所有权与管理权的相对分离。
　　
　　（一）适用范围和运作机理分析
　　货存供方的联合库存管理形式是对供应商管理库存策略的发展，使供需双方责任与权利更加平衡，避免了在供应商管理库存策略环境下供应商不确定风险单方面放大现象，因此是在供应商管理库存策略基础上进行创新发展的一种联合库存管理策略[3]。
　　这种形式有利于需求方采用定期订货模式和定量订货模式，简化订货流程，从而可以获得质量、成本、交付期的保证，避免质量责任风险和库存过量风险；同时有利于供应方合理进行生产计划优化管理，实现按单生产，可以有效地规避“牛鞭效应”和应收账款风险，增强计划的准确性和资金周转效率。但供应方会承担质量风险、交付不能风险、进项物料涨价风险；需求方会承担增加订单可能不能满足，取消定单丧失保证金的风险，采购物料跌价风险。这样就加强了在供应链委托代理基础上的约束机制，使责任和权利在供应方和需求方之间进行了分担和分享。
　　在以下三种情况下，采用货存供方的联合库存管理的策略对双方具有明显的好处：
　　（1）如果供需双方合作关系比较密切；
　　（2）供应方的供应能力较强，产品质量稳定，市场环境平稳；
　　（3）需求方在一定时期的总需求量比较明确，并且适合进行连续补给。
　　但在下列三种情况下，该实现形式并不具有优势，需求方应当建立合理的安全库存以应对需求：
　　（1）距离远，每次批量较小，并且时间窗口狭窄，物流运作成本高；
　　（2）需求计划不确定，并且时间窗口狭窄，供应方不能做到生产与供应的同步协调运作，不能及时保证对需求方进行联系补给;
　　（3）供应方资源紧张和生产能力有限，或者市场环境不稳定，不能保证按计划准时供应。
　　
　　（二）实现机制分析
　　为了有效降低风险，实现价值最大化，双方应当建立合作契约机制，共同遵循合作原则、互惠双赢原则、协商一致原则、诚实信用原则，同时应当尽可能采用物流信息技术，使供应链运行信息即时共享，稳定协调。建立合作机制的过程中，双方以契约形式明确权利和责任至关重要。
　　在契约中供应方应当对需求方明确如下事项:
　　（1）需求方的计划需求量应当明确，避免中途临时变更计划。这样，有利于供应方进行合理的生产排程，增强生产的计划性；有利于供应方制定合理的物料需求计划，避免物料库存过大；有利于供应方边生产边补给，降低生产成本，改善服务质量。
　　（2）需求方的需求时间窗口应当明确，尤其是提前期和交付时间。因为时间窗口过于狭窄会增加供应方的供应难度和供应成本；时间窗口过宽则会导致计划的不准确，容易产生浪费。
　　（3）需求方应明确约定定金或预付货款或保证金的形式及其数量，以及付款形式和要求。如果订货减少或者取消，则由需求方承担责任，有利于分担风险。同时为了规避需求方小批量多频次订货风险，需求方应当除了约定定金或预付货款或保证金的形式及其数量，还应当加强订货和补给时间窗口的制约。
　　同时，需求方应当对供应方明确如下事项：
　　（1）供应方应当按照要求实施全面质量管理，对交付货物的质量进行保证。这样质量责任主要由供应方承担，需求方可以在质量方面强化对供应方的管理，有效预防和规避质量问题。
　　（2）供应方应当按照交付时间窗口约定进行交付，不能延误，也不能提前过早。如果条件容许应通过双方的合理生产排程进行连续补给。如果供应方已经将货物用工装器具，或者按照需求方要求进行了合适包装，那么该批货物就可以直接运抵生产车间和指定零售点、终端点。这样需求方可以有效减少重复搬运作业，降低库存。
　　（3）供应方应当在一定时间窗口内分批进行补给。这样有利于需求方按照定单生产，避免产品积压导致的库存损失和降价损失，也有助于供应方平衡生产能力。
　　
　　二、货存需方的联合库存管理形式
　　
　　货存需方的联合库存管理形式是，根据契约，供应方将货物存放于需求方，由双方或供应方负责货物的日常管理，按照需求方需求计划进行连续补给，在约定时间进行结算。供应方承担质量责任，需求方承担支付责任；库存中的自然毁损风险由双方约定承担，人为毁损风险由责任方承担。
　　
　　（一）适用范围和运作机理分析
　　在货存需方的联合库存管理形式下，需求方通过向供应方按期报送需求计划，由供应方将货物送达需求方指定地方存放，保证需求方的满足。但该批货物并没有实际交付需求方，而是存放于需求方，由供应方或者双方负责管理，供应方拥有所有权。根据双方约定，由需求方领用，定期结算。
　　这种形式有利于供应方采用定量订货方式，简化订货流程；供应方可以进行补库式生产，有效地规避生产过程中的“牛鞭效应” [4] 。但在需求不足时会承担库存过量风险；在需求方信用不足时的资金损失风险。对于需求方而言，便于实现按单定制化生产，及时满足顾客需求；需求方可以获得质量、成本、交付期的保证，避免质量责任风险和库存过量风险，但会承担因为供应方不确定性风险所导致的供应短缺。
　　因此，如果需求方是供应方的主要客户，需求量比较稳定，且信用良好，那么，通过建立货存需方机制对双方而言是一种良好的选择。因为供应方可以获得稳定的定单，并且有利于采用定量订货模式，通过规模化运作有效降低物流成本；需求方可以获得稳定的供应，实现就近连续补给，及时满足，从根本上规避补给风险。
　　
　　（二）实现机制分析
　　为了有效降低风险，实现价值最大化，双方应当明确如下事项的基础上，建立合作机制。
　　（1）合理设计安全库存量与再订货点。在设计安全库存量与再订货点时，既要保证需求方满足，又要使供应方能够通过规模化生产和规模化补给有效地降低运作成本，因此它是货存需方的联合库存管理形式得以实现的基本前提。
　　（2）明确约定库存管理责任范围，明确约定库存管理责任计算方式，订立风险分担协议，建立风险分担机制。这是有效预防和规避风险的保障。
　　（3）规范出库程序和操作流程，明确出库量计算方法，严格履行结算制度。这是货存需方的联合库存管理形式得以实现的关键。
　　（4）建立联合工作小组，处理日常事务，及时化解矛盾，进行持续改善。这是保证双方权利，积极推进稳定合作的重要举措。

　　（5）建立统一编码体系，实现条码互识兼容，实现信息网络的互联互通，建立信息共享机制。这是有效推行货存需方的联合库存管理形式必要条件。
　　
　　三、货存第三方的联合库存管理形式
　　
　　货存第三方的联合库存管理形式是供应方和需求方通过选择双方都认可的第三方作为纽带和协调者，管理双方的供需关系的一种机制。从双方的角度上看，它实质上是一种业务外包形式。
　　
　　（一）适用范围和运作机理分析
　　在供应链管理活动中，两种情况会严重影响到供需双方的有效合作。一种情况是，处于供应链上游的供应商担心将货物交付给下游的需求方之后不能按时收款，甚至收不到款；处于下游的需求方担心在付款后不能按时收货，导致短缺，或者收到的货物在质量、数量、包装等方面不能满足要求。另一种情况是，由于需求方在供应链活动中往往居于主导地位，如果他们采用倒推方式计算供应货物数量，往往会人为增加供应方的损失。在这种情况下，双方迫切需要一种机制来解决合作信任问题，货存第三方的联合库存管理形式就是这种机制的良好表现形式。
　　在货存第三方的联合库存管理形式下，第三方与供应方、需求方共同建立委托代理机制，以三种方式实现委托代理关系：
　　（1）需求方可以直接向供应方采购，然后委托第三方安排运输，进行质检和库存管理，按要求进行库内加工，或生产准备，然后由第三方按照需求方要求进行连续补给和顾客服务。需求方分别向供应方和第三方结算。
　　（2）需求方将订单直接下达给第三方，由第三方向需求方认可的合格供应商进行采购，安排运输，进行质检和库存管理，由第三方按要求进行库内加工，或生产准备，并进行连续补给和一体化顾客服务。需求方向第三方结算，第三方向供应方结算。
　　（3）供应方根据需求方的区域分布、一定时期的需求量规模，在需求方附近选择第三方，并委托其进行库存管理和其他物流服务，接受合格需求方的定单，安排运输，进行顾客服务，负责收款。
　　
　　（二）实现机制分析
　　为了有效降低风险，建立三方合作与约束的有效机制，双方应当共同选择良好的第三方合作伙伴。
　　（1）组成跨企业跨职能的团队，共同选择第三方，并在选定第三方后将其纳入团队进行管理；
　　（2）共同设定服务目标；
　　（3）明确三方权利与义务；
　　（4）共同制定作业流程和作业准则，尤其是需求计划确认、发货指令、收货回款确认等作业流程和作业准则应当具有可操作性；
　　（5）建立冲突解决机制和持续改善机制。
　　
　　四、客户铺底的联合库存管理形式
　　
　　在销售管理活动中，企业并不能准确地知道它的客户是谁，他们在哪里，他们什么时候需要多少的产品。但是，一旦客户需求确定，那么留给供应方的时间窗口就非常狭窄了。在这种不确定性的环境下，供应方为了满足客户需求，只能采取两种方式：一是在需求点设立库存，快速满足其不确定性需求；二是快速配送，满足其不确定性需求。无论采用何种方式，供应方都会遇到两个不能回避的问题：高成本、风险大。
　　在这种情况下，供应方迫切需要一种机制来保证既能够满足客户需求，又能够使成本合理，风险得到有效控制。客户铺底的联合库存管理形式就是实现这种机制的一种良好选择。
　　
　　（一）适用范围和运作机理分析
　　客户铺底的联合库存管理形式是，供应方通过对客户进行评价，选择市场能力强且信用良好的客户建立紧密合作关系，将一定规模的货物以“铺底”的形式交付给客户进行管理和流通。在合作期间内，供应方免费将铺底货物提供给客户，客户则对铺底货物负责管理，承担人为损失风险。比如在合作期间，供应方将50万元的货物免费提供给主要客户（大客户），客户免费使用这50万元的货物，并承担管理责任和人为损失风险。
　　在客户下次订货时，则应以实际订货量作为回款标准，现款现货。一般情况下，客户的订货量会低于铺底量，这样客户可以达到以供应方的货款购买供应方的货物的目的，降低资金成本，因为超过这个铺底量，客户必须自己垫付超额部分的资金，显然客户并不愿意这样做。
　　这种实现形式看起来对客户有利，实质上是一种风险分担，利益共享的机制。供应方虽然先前投入了一定规模的货物，但他可以获得四个之间好处：
　　（1）可以有效控制风险规模。最大的风险损失是全部铺底量之和，但这种情形可以得到有效控制，因为客户是合格的大客户，数量有限，在出现不良征兆时，供应方可以采取紧急规避方法降低损失。
　　（2）从接受客户的第二批货物订单开始，可以实现现款现货，加快资金周转效率。
　　（3）可以有效控制“牛鞭效应”，避免供应链不确定性风险。
　　（4）可以与客户建立定量订货模式，使客户再订货量成一定经济批量，便于供应方降低物流运作成本。
　　客户同样可以获得好处:
　　（1）客户可以免费获得铺底货物，可以降低资金成本。
　　（2）在保证货物物理性完好的前提下，可以得到供应方的退货承诺，因为即使货物不畅销也可以退回，避免损失。
　　（3）以就近库存的方式及时满足顾客需求，提高顾客服务质量，强化竞争优势。
　　
　　(二)实现机制分析
　　客户铺底的联合库存管理形式的有效实现，取决于三个因素的落实：合格客户的选择、铺底量的设计、回款制度的执行。
　　客户铺底的联合库存管理形式并不适合所有客户。供应方在实施该策略时首先应当建立合适的客户分类分级管理体系，理顺销售供应链关系。在此基础上，只有对那些市场能力强且信用良好的客户进行铺底，对其他客户则可以实现现款现货政策，或者鼓励他们从直接从大客户处采购进货。
　　铺底量的设计过大会产生三种不利后果：
　　（1）人为延长客户的回款期限，增加供应方的资金成本，降低资金链效率；
　　（2）大量货物长期存放于客户处，可能会为客户低价倾销或者窜货创造条件，干扰市场秩序，危害供应方的销售供应链；
　　（3）产生事实上的“牛鞭效应”，造成库存责任失衡，使客户“拥货自居”，供应商丧失对客户的有效约束管理。
　　回款制度的执行是该策略实现形式的关键，供应方必须坚持“免费铺底，现款现货”原则，当客户再订货资金没有到账之前不能发出货物。对于那些恶意拖欠的客户应当加强管理，及时清理应收账款，避免呆账损失。
　　
　　五、结论
　　
　　综上所述，企业在实施联合库存管理策略时，应当根据具体情况选择合理的实现形式，既可以单独采用某一种实现形式，也可以针对不同情况多种形式联合使用。不管选择何种形式，在供应链伙伴关系基础上建立有效的风险分担、利益共享合作机制是核心。
　　
　　参考文献
　　[1] James R．StockDouglas M．LambertStrategic Logistic Management[M]The MeGraw-Hill CompaniesInc
　　[2]Xu ZhangyiMa shihua, Xu ShujunGrey Decision Making on the Enterprise’s Competition Appraisement[J]the Journal of Grey System Notice2003.1
　　[3] 徐章一敏捷物流供应链一体化的价值实现M中国物资出版社2004
　　[4] 徐章一牛鞭效应的综合治理J市场营销导刊2002.2

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